可以通过 BoursoBank 购买比特币吗？
您可以通过交易所购买比特币，资金来自您的 BoursoBank compte bancaire（活期账户）。该银行本身只提供追踪加密货币价格的证券。自2025年3月25日起，其券商业务已上线由 CoinShares 发行的 ETN 以及 BlackRock 旗下 iShares 的 ETN，涵盖五种主要币种，以比特币和以太坊为首。若要提取币种，您需要使用交易所。
为该交易所充值属于普通的 virement（银行转账）。BoursoBank 没有公布针对加密货币的限额或交易所黑名单，因此适用其标准转账限额。我们进行了测试：在添加收款人几分钟后向 Kraken 转账 2,000欧元。BoursoBank 拒绝了这笔付款，原因是它将向新添加收款人的即时转账限制为 1,500欧元。第二笔 1,500欧元 的付款几秒内就到账了，余额则通过标准 SEPA 转账发送。
其他法国银行采取了不同的做法。BNP Paribas 向 Hello bank! 客户提供 ETN，而 BPCE 允许 Caisse d'Epargne 客户通过其子公司 Hexarq 直接购买币种，需订阅付费。无论您使用哪家银行，为外部交易所充值时，接收平台现在都需要 MiCA 授权。我们的法国最佳加密交易所指南列出了符合条件的平台。
如何通过 BoursoBank 购买加密货币
先通过 SEPA 将免费转账从 BoursoBank 汇至 Kraken，然后在 Kraken Pro 上下限价单。这样，交易手续费就成为您唯一的购买成本。法国居民通过 Payward Europe Solutions Limited 使用 Kraken，AMF 将其列为在法国获授权的机构，依据的是其爱尔兰 MiCA 牌照。
使用 BoursoBank 购买加密货币的步骤：
- 创建并验证 Kraken 账户：在 Kraken 注册，并使用您的 carte nationale d'identité 或护照完成身份验证（KYC）。您的姓名必须与 BoursoBank 账户完全一致。Kraken 会退回来自不同名称账户的存款。
- 生成您的 EUR 充值信息：在 Kraken 中打开“充值”，选择 EUR，然后选择 SEPA。Banking Circle 方式会提供以 DE 开头、以您本人名义开立的德国个人 IBAN。无需填写付款备注。
- 查看您的 BoursoBank 限额：进入 Espace Client 中的 Virements，然后点击 Gérer mes plafonds de virement。每个账户的默认限额为每天 1.5万欧元，您可以随时自行更改。
- 添加收款人并发送：请输入德国 IBAN，并以您本人姓名作为账户持有人。自去年 10 月起，BoursoBank 已通过收款人验证（Verification of Payee）核查 SEPA 转账，这是欧盟的一套系统，会将收款人姓名与收款银行的记录进行比对。首次 virement instantané 请将金额限制在1,500欧元以内，或使用标准转账来处理更大金额。
- 在 Kraken Pro 上买入：欧元到账后，打开 BTC/EUR 交易对并下一笔限价单，设定您愿意支付的最高价格。Pro 的挂单方订单费用为0.40%。Kraken 的简易买入按钮收取1%外加价差，即报价与市场价格之间的差额。
在覆盖部分名称匹配的提示之前，请对照您的 Kraken 个人资料核对拼写。来自 BoursoBank 联名账户的存款，只有在该账户上有您本人姓名时才会被接受。
BoursoBank 加密货币 ETN 与直接持有加密货币
BoursoBank 的 ETN 适合只想在券商账户内获得价格敞口的投资者。您持有的是一种上市债务证券：即对发行人的债权，由其托管的币作为支持。欧洲规则禁止零售投资基金持有单一资产。这就是法国券商上架 ETN，而现货比特币 ETF 在美国交易的原因。
- 上线产品：上线时，产品系列包括五款 CoinShares 产品，涵盖比特币、以太坊、XRP、Solana 和 Cardano，以及 BlackRock 的 iShares Bitcoin ETP。它们在 Euronext Paris 以欧元报价，并通过 Euroclear 结算。
- 符合条件的账户：ETN 只能存放在 compte-titres ordinaire（普通证券账户）中。它们不适用于 PEA（法国享有税收优惠的股票储蓄计划）。BoursoBank 还要求您在首次下单前完成一项简短的知识测试。
- 成本：订单费用取决于您的 BoursoBank 券商费率。发行方还会在产品内部扣除年度管理费，而在交易所持有的币则没有年费。
- 所有权限制：您无法将 ETN 提现到个人钱包、花费或质押（锁定以获取网络奖励）。Euronext 的开市时间也限制了交易，而加密货币市场全周运行。
- 税务处理：收益默认按证券收益适用统一税率征税。BoursoBank 会将这些收益列入其年度税务报表（IFU），您无需提交 2086 表格或境外账户申报。
- 投资者保护：如果 BoursoBank 倒闭，FGDR 证券担保将对每位客户最高 7万欧元 的证券损失提供赔付。它不涵盖价格下跌或发行人违约。
若要使用 BoursoBank 购买由您自己控制的加密货币，上述 SEPA 转账是唯一的选择。
BoursoBank 客户的手续费、税务和转账限额
从 BoursoBank 转出欧元是免费的。购买成本来自交易所，任何税务后果将在次年春季的申报中处理。
BoursoBank 的费用和限额
- 标准 SEPA 转账：免费，资金在一至三个工作日内到达收款人账户。
- Virement instantané：免费，且在十秒内到账。您在 BoursoBank 的所有账户合计适用每日 3万欧元 的总上限。
- 新收款人规则：当收款人被视为最近添加时，即时支付限额为 1,500欧元。BoursoBank 在其帮助页面上未说明该状态会持续多久。首次充值金额较大时，请使用标准 SEPA。
- Plafond de virement：您可以将默认的1.5万欧元上限调整为您选择的任意金额，BoursoBank 不设最高限额。每个账户的上限相互独立；定期转账指令不计入该上限。
- 银行卡：Kraken 的银行卡支付通道接受 BoursoBank Visa 卡。不过，Kraken 收取 0.25欧元 加 3.75% 的费用，并在卡支付购买后的 72 小时内限制提现。
- Wero：该银行计划在年底前推出欧洲即时支付应用 Wero。Kraken 未列出 Wero 充值方式，因此资金划入仍以 SEPA 为主。
- 经济依据证明（Justificatif économique）：BoursoBank 的反洗钱义务允许其要求提供解释转账的文件。对于从 Kraken 转回的出售所得，该交易所的账户对账单和账本导出文件即可满足这一要求。
- 存款保障：法国存款保障基金 FGDR 为 BoursoBank 持有的欧元存款提供保障，每人最高10万欧元。任何交易所中的加密货币均不在该计划范围内。
Kraken 费用
- EUR 充值：通过 SEPA 和 SEPA Instant 免费，最低 1欧元。
- Kraken Pro 现货交易：入门级费率为挂单方 0.40%、吃单方 0.80%。当 30 日交易量超过 2,500美元 时，费率降至 0.30% 和 0.60%。交易量达到 1万美元，或平台持仓达到 2万美元 时，费率为 0.22% 和 0.38%。挂单方的订单在订单簿上等待；吃单方的订单会立即成交。我们的挂单方与吃单方费用说明文章介绍了二者的区别。
- Instant Buy：1% 加上报价中包含的价差。此选项仅适合小额的首次尝试。
- EUR 提现至 BoursoBank：通过 SEPA 或 SEPA Instant 收取固定1欧元费用，最低收费2欧元。
- 加密货币提现：每种资产收取固定费用，反映所用网络，并在确认前显示。
法国加密货币税
- 统一税（PFU）：将加密货币兑换为欧元或用于消费所得的收益，按31.4%征税。其中包括12.8%的所得税和18.6%的社会费用。币与币之间的兑换不属于应税事件。低收入者可以改为选择累进所得税税率表。
- 305欧元 门槛：如果您家庭全年的销售总额不超过 305欧元，收益可获豁免。该门槛针对的是销售收入而非利润，因此即使一笔 2,000欧元 的销售只有少量收益，也需纳税。
- 表格2086：请在年度申报时通过formulaire 2086申报每一笔应税出售。亏损只能在同一年度内抵扣收益。
- Form 3916-bis：由于 Kraken 在爱尔兰受监管，该账户被视为境外账户，必须每年申报，包括您没有卖出任何资产的年份。未申报将被处以每个账户750欧元的罚款，一旦账户价值超过5万欧元，罚款将升至1,500欧元。
- DAC8 申报：自1月1日起，持有欧盟牌照的交易所已根据欧盟税务申报指令 DAC8 收集身份和交易数据。首批报告将于明年提交给法国税务机关 DGFiP。
购买5,000欧元的比特币时，BoursoBank 不收取任何费用。入门级 Kraken Pro 挂单方订单的费用为20欧元，而吃单方订单为40欧元。
适合 BoursoBank 客户的最佳交易所
交易所现在需要获得 MiCA 授权才能服务法国居民。7月1日，AMF 针对旧版 PSAN 注册的过渡期结束。Binance 在当天停止服务法国用户，原因是未能获得牌照，因此不纳入下面的比较。
Kraken 将免费 SEPA 存款与 Kraken Pro 的订单簿结合在一起，而 Bybit 提供最丰富的币种选择，交易手续费为0.10%。若想要更简单的应用，Coinbase 在同类中领先。Coinhouse 在巴黎提供法语支持。更广泛的市场情况请参阅我们的获得 MiCA 牌照的交易所汇总。
BoursoBank 加密货币政策
BoursoBank 不为客户交易或持有加密货币，也未宣布提供这些服务的计划。管理层称，推出 ETN 在一定程度上是一项反欺诈措施，认为通过银行获取此类产品可让客户远离虚假的加密货币投资网站。在该应用内，账户聚合功能可以将包括 Kraken 和 Coinbase 在内的外部平台余额与银行账户一并显示。
Société Générale 集团的其他部门提供加密产品，但没有任何一款面向 BoursoBank 客户。该集团的SG-FORGE子公司发行 EUR CoinVertible 和 USD CoinVertible，这是两种与法定货币挂钩的稳定币。它持有法国银行业监管机构 ACPR 颁发的电子货币机构牌照。这些代币面向企业、机构和交易所。
自2024年12月30日起，MiCA已适用于加密服务。法国为持有旧版PSAN注册的公司设置的18个月过渡期现已结束，交易所的授权要求就此明确。向法国居民提供服务而未获授权，可能面临两年监禁和3万欧元罚款。向平台转账前，请先查阅AMF白名单。
关于 BoursoBank
BoursoBank 是 Boursorama S.A. 的商业名称，该公司是 Société Générale 的子公司，总部位于布洛涅-比扬古。截至 6 月底，它服务 910万客户，并代其管理 1020亿欧元资产，是法国最大的网络银行。略多于一半的客户将其作为主要银行。
它起源于 boursorama.com 市场门户，至今仍是法国在线经纪领域的领导者，拥有超过130万个经纪账户。ING 于2022年关闭其法国零售业务后，该银行接收了其客户。Boursorama Banque 的名称于次年更改为 BoursoBank。如今，它与Fortuneo争夺注重费用的客户。使用其母公司银行服务的用户可以参阅我们的Société Générale指南。
客户完全通过应用和 Espace Client 办理银行业务，没有实体网点。产品包括免费的 Welcome 和 Ultim Visa 卡，以及付费的 Metal 等级。BoursoBank 还提供 Livret A 和 LDDS 等受监管储蓄产品，以及 PEA、人寿保险和面向个体经营者的 Bourso Business 账户。ACPR 监管该银行，AMF 监督其投资服务。Société Générale 的集团监管机构是欧洲央行。
总结
BoursoBank 是较易用于购买加密货币的法国银行之一，前提是您要留意其首次转账限额。请以您本人名义添加 Kraken 的 IBAN，并将首笔即时付款控制在1,500欧元，或使用标准 SEPA 转账。如有必要，可提高默认的1.5万欧元上限。其券商 ETN 提供价格合理的敞口和简便的税务申报，但您无法将其作为币从证券账户（compte-titres）中提取。
我们推荐 Kraken，因为它持有获 AMF 认可的爱尔兰 MiCA 牌照，并提供免费欧元入金。Pro 费率起步为挂单方 0.40%、吃单方 0.80%，交易量增长后费率更低。请每年春季通过表格 3916-bis 申报该账户，并保留 Kraken 的账本导出文件，用于表格 2086。根据 DAC8，DGFiP 很快也将收到相同的数据。
