قارن بين أفضل بورصات العملات المشفرة في ليتوانيا

1. بايبيت

Bybit.eu هو الخيار الأفضل للمتداولين الليتوانيين لأنه يجمع بين السيولة العميقة وتجربة المستخدم البديهية للغاية. بالنسبة للليتوانيين، يوفر Bybit بوابة سلسة إلى الأصول الرقمية من خلال كيانه المخصص في الاتحاد الأوروبي، والذي يوفر أزواج عملات مباشرة باليورو (EUR) وإيداعات فورية سريعة للغاية عبر SEPA.

تتميز مجموعة منتجات المنصة بتنوعها الهائل، حيث توفر كل شيء بدءًا من التداول الفوري القياسي وحتى خدمات الإقراض والاقتراض. يمكن للمستخدمين الوصول إلى أكثر من 2400 أصل رقمي، وتداول النسخ المتكامل وتداول الروبوتات، ومنتجات "Earn" عالية العائد التي توفر ما يصل إلى 350٪ APY.

تدعم المنصة لغات متعددة، بما في ذلك الإنجليزية والروسية، اللتان تستخدمان على نطاق واسع في منطقة البلطيق. ويدعم التزامها بالشفافية إثبات الاحتياطيات في الوقت الفعلي، مما يجعلها خيارًا موثوقًا به لكل من المستثمرين العاديين والمتداولين المحترفين ذوي التردد العالي.

الإيجابيات

• متوافقة تمامًا مع لوائح MiCA من خلال كيانها المسجل في الاتحاد الأوروبي، مما يوفر مستوى عالٍ من الحماية القانونية للمقيمين في ليتوانيا.
• تتميز برسوم تداول من بين الأقل في القطاع، تبدأ من 0.1% للصفقات الفورية وأقل بكثير للمشتقات عالية الحجم.
• تقدم "حساب تداول موحد" يتيح للمستخدمين إدارة مراكز متعددة في أسواق مختلفة باستخدام رصيد هامش واحد.

السلبيات

• الواجهة، على الرغم من قوتها، تحتوي على العديد من الميزات المتقدمة التي قد تكون مخيفة للمبتدئين تمامًا.
• يتم التعامل مع دعم العملاء بشكل أساسي من خلال الدردشة المباشرة والبريد الإلكتروني، ولا يوجد خط هاتفي مخصص للدعم باللغة الليتوانية.
• ترتبط حدود السحب وبعض الميزات ارتباطًا وثيقًا بمستويات "اعرف عميلك" (KYC)، والتي تتطلب توثيقًا شاملاً.

2. كراكن

تأسست Kraken في عام 2011، وهي واحدة من أقدم البورصات في العالم، وقد اكتسبت سمعة طيبة بفضل خدمات الحفظ المؤسسية التي تقدمها وعدم تعرضها لأي اختراق. بالنسبة للشركات الليتوانية، توفر Kraken خدمات إدارة حسابات متخصصة ومكاتب OTC تتعامل مع المعاملات الكبيرة الحجم.

تقدم البورصة تجربتين متميزتين: تطبيق Kraken المبسط للمستثمرين الأفراد و Kraken Pro للمتداولين المحترفين. توفر النسخة القياسية تداولًا فوريًا بسيطًا ومراهنة. توفر النسخة Pro رسومًا بيانية متقدمة وأنواعًا متعددة من الأوامر ودفاتر أوامر عميقة.

تكامل Kraken مع النظام المصرفي الليتواني لا تشوبه شائبة، حيث يدعم التحويلات الفورية SEPA و SEPA من خلال شركاء مثل Bankera. توفر المنصة أيضًا عمليات تدقيق منتظمة من طرف ثالث لإثبات الاحتياطيات، مما يسمح للمستخدمين بالتحقق من أن أموالهم مودعة بنسبة 1:1 في خزائن البورصة.

الإيجابيات

• حاصلة على ترخيص MiCA من Payward Global Solutions Limited لدى CBI (رقم التسجيل C559106).
• يدعم مجموعة واسعة من أزواج تداول اليورو، مما يقلل من الحاجة إلى عمليات تحويل العملات المكلفة.
• تقدم خدمات مؤسسية مخصصة، بما في ذلك خدمة التسجيل المتميزة والوصول إلى واجهة برمجة التطبيقات (API) ذات الحدود العالية للتداول الخوارزمي.

السلبيات

• قد تكون عملية التحقق أكثر صرامة وبطئًا مقارنة بالمنافسين الذين يعتمدون على "التكنولوجيا المالية".
• رسوم "الشراء الفوري" على التطبيق القياسي أعلى بكثير من رسوم صانع/مأخذ السعر الموجودة على Kraken Pro.
• لا يوفر واجهة باللغة الليتوانية الأصلية، على الرغم من أن الدعم باللغة الإنجليزية شامل للغاية.

3. eToro

أحدثت eToro ثورة في الاستثمار الاجتماعي في ليتوانيا من خلال السماح للمستخدمين بالتعامل مع العملات المشفرة كشبكة اجتماعية. تم إطلاقها في عام 2007، وهي الخيار الأفضل لأولئك الذين يرغبون في "CopyTrade". تتيح هذه الميزة للمبتدئين تكرار صفقات المستثمرين الناجحين تلقائيًا في الوقت الفعلي.

بالإضافة إلى العملات المشفرة، eToro هي منصة متعددة الأصول. في ليتوانيا، يمكن للمستخدمين إدارة محفظة متنوعة تشمل الأسهم الجزئية وصناديق الاستثمار المتداولة في البورصة والسلع إلى جانب البيتكوين والإيثريوم. هذا النهج "الشامل" مثالي للمستثمرين الذين يرغبون في الحصول على رؤية شاملة لثرواتهم.

تخضع المنصة لرقابة صارمة داخل الاتحاد الأوروبي وتوفر واجهة سهلة الاستخدام تشبه إلى حد كبير موجز وسائل التواصل الاجتماعي أكثر من محطة تداول معقدة. تعمل ميزة "المحافظ الذكية" على تبسيط الاستثمار بشكل أكبر من خلال تقديم موضوعات مختارة بعناية، مثل "Big Crypto" أو "DeFi".

الإيجابيات

• تتيح تقنية CopyTrader الرائدة في المجال للمستخدمين الاستفادة من خبرة المتداولين المحترفين بنقرة واحدة.
• يوفر حساب تجريبي مجاني بقيمة 100,000 دولار، مما يسمح للمستخدمين الجدد من ليتوانيا بممارسة استراتيجيات التداول دون المخاطرة برأس مال حقيقي.
• تكامل سلس مع طرق الدفع المحلية باليورو والمحافظ الإلكترونية، مما يجعل عمليات الإيداع والسحب سهلة ومباشرة.

السلبيات

• تعتبر فروق الأسعار في تداولات العملات المشفرة أعلى بشكل عام (عادةً حوالي 1٪) مقارنةً برسوم 0.1٪ في بورصات العملات المشفرة القياسية.
• يتم فرض رسوم ثابتة قدرها 5 دولارات على جميع عمليات السحب، مما قد يمثل عائقًا بالنسبة لأولئك الذين يقومون بتحويل مبالغ صغيرة.
• تُطبق رسوم عدم النشاط إذا ظل الحساب خاملاً لأكثر من 12 شهراً.

4. بينانس

‍Binance هي أكبر بورصة عملات رقمية على مستوى العالم، حيث تستحوذ على ما يقرب من 30٪ من حصة السوق العالمية وتدعم أكثر من 300 مليون مستخدم. وهي توفر أكثر من 500 عملة رقمية ونظامًا بيئيًا واسعًا يشمل Binance Academy و BNB Chain وسوق NFT شامل.

يمكن للمبتدئين استخدام الوضع "Lite" لإجراء عمليات شراء بسيطة، بينما يمكن للخبراء الانغماس في أسواق العقود الآجلة والخيارات الأكثر سيولة على هذا الكوكب. غالبًا ما يتجاوز حجم التداول اليومي في Binance 50 مليار دولار، مما يعني أنه حتى أكبر الصفقات يتم تنفيذها على الفور دون التأثير على سعر السوق.

بالنسبة للمستخدمين الليتوانيين، قامت Binance بتوطين خدماتها لتتوافق مع معايير MiCA، مما يضمن استقرار وأمان أنظمة الدفع النقدي باليورو. يعد برنامج Binance Earn ميزة بارزة، حيث يوفر عدة طرق لتوليد دخل سلبي من خلال المدخرات المرنة، والمراهنة المقفلة، و Launchpools.

الإيجابيات

• تلتزم Binance بلوائح MiCA وتمتلك العديد من التراخيص في جميع أنحاء المنطقة.
• يوفر "SAFU" (صندوق الأصول الآمن للمستخدمين) صندوق تأمين طارئ لحماية ودائع العملاء في الحالات القصوى.
• رسوم تداول منخفضة للغاية، والتي يمكن تخفيضها بنسبة 25٪ إذا قمت بالدفع باستخدام عملة BNB الأصلية.

السلبيات

• قد يكون حجم النظام البيئي هائلاً للغاية، حيث يضم مئات المنتجات والصفحات الفرعية المختلفة التي يمكن تصفحها.
• واجهت في الماضي رقابة تنظيمية كبيرة، مما أدى إلى تغييرات متكررة في الميزات المتاحة للمستخدمين الأوروبيين.
• يتم دعم العملاء بشكل شبه كامل من خلال الروبوتات، وقد يستغرق الوصول إلى ممثل خدمة العملاء وقتًا طويلاً خلال ساعات الذروة في السوق.

5. التمسك

تتمتع Uphold بعلاقة فريدة مع منطقة البلطيق، حيث إنها واحدة من المنصات العالمية القليلة التي سعت بنشاط للحصول على تسجيل خاص لدى بنك ليتوانيا وحافظت عليه. هذا الالتزام المحلي يجعلها خيارًا آمنًا للمستثمرين الذين يفضلون اللوائح التنظيمية الإقليمية. 

تشتهر Uphold بميزة التداول "Anything-to-Anything" (أي شيء بأي شيء)، حيث تتيح للمستخدمين التبادل المباشر بين أكثر من 250 عملة مشفرة وأكثر من 35 عملة ورقية وحتى المعادن الثمينة في معاملة واحدة. إذا كنت ترغب في تداول الذهب مقابل البيتكوين، يمكنك القيام بذلك مباشرة دون الحاجة إلى التحويل إلى اليورو أولاً. 

وقد جذبت هذه البساطة أكثر من 30 مليون مستخدم على مستوى العالم منذ إطلاقها في عام 2015. تقدم Uphold نموذج احتياطي واضح وشفاف بنسبة 100٪، وتنشر أصولها وخصومها في الوقت الفعلي على موقعها الإلكتروني. وتشمل ميزات الأمان الخاصة بها أيضًا "Uphold Vault"، وهو حل حفظ ذاتي متعدد التوقيعات.

الإيجابيات

• مسجلة رسميًا كشركة VASP لدى بنك ليتوانيا باسم Uphold Lithuania UAB، مما يوفر الرقابة التنظيمية المحلية ويضمن راحة البال.
• تقلل ميزة "Anything-to-Anything" بشكل كبير من عدد المعاملات (والرسوم) المطلوبة لمبادلات الأصول المعقدة.
• شفافية تامة مع عرض عام في الوقت الفعلي لمخزون احتياطياتهم، مما يضمن عدم إقراضهم أموالك أبدًا.

السلبيات

• يمكن أن تكون الرسوم (الفروق) على العملات البديلة والمعادن أعلى من نماذج صانع-آخذ التي تستخدمها Kraken أو Bybit.
• تفتقر إلى أدوات الرسوم البيانية التقنية المتقدمة والمشتقات عالية الرافعة المالية التي يحتاجها المتداولون المحترفون.
• تتوفر بطاقة Uphold بشكل محدود لبرامج مكافآت معينة في منطقة البلطيق مقارنة بالأسواق في المملكة المتحدة أو الولايات المتحدة.

6. بيتباندا

يقع المقر الرئيسي لشركة Bitpanda في النمسا وهي متوافقة تمامًا مع MiCA، وقد صممت منصتها خصيصًا لتناسب نمط الحياة الأوروبي. بالنسبة للمستثمر الليتواني، تعمل Bitpanda كـ "مدير ثروة رقمي" حيث يمكنك شراء بيتكوين في الساعة 3:00 صباحًا وجزء من سهم Apple في الساعة 3:05 صباحًا.

تشتهر المنصة بـ "مؤشرات العملات المشفرة" التي تتيح للمستخدمين الاستثمار في أفضل 5 أو 10 أو 25 عملة مشفرة بنقرة واحدة. هذا التنويع الآلي مثالي لأولئك الذين يؤمنون بالنمو طويل الأجل للصناعة ولكنهم لا يرغبون في البحث عن العملات الفردية. 

مع أكثر من 6 ملايين مستخدم، تركز Bitpanda على البساطة والأمان. وهي حاصلة على العديد من التراخيص الأوروبية وتحتفظ بجميع الأصول في مخازن آمنة. بالنسبة للليتوانيين، تعد ميزة Bitpanda Pay ميزة بارزة، حيث تتيح لك دفع إيجارك أو فواتير الخدمات العامة مباشرة من رصيدك من العملات المشفرة.

الإيجابيات

• توفر منتجات "مؤشر العملات المشفرة" طريقة سهلة للمستثمرين الليتوانيين لتحقيق تنويع محفظتهم الاستثمارية.
• تخضع للتنظيم في العديد من الولايات القضائية في الاتحاد الأوروبي وتحمل ترخيص MiCA، مما يضمن أعلى مستوى من الالتزام بالقوانين المالية الأوروبية.
• لا توجد رسوم إيداع أو سحب على تحويلات SEPA، مما يجعل تحويل الأموال من بنك ليتواني أمرًا ميسور التكلفة للغاية.

السلبيات

• تستخدم منصة الوساطة القياسية نموذج تسعير قائم على الفارق السعري، وهو أقل شفافية من البورصة ذات الرسوم الثابتة.
• تم نقل ميزات التداول المتقدمة إلى "Bitpanda Pro"، الذي يتميز بواجهة مستخدم مختلفة تمامًا وهيكل رسوم مختلف.
• يتم تقديم الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة في البورصة (ETFs) من خلال عقود مشتقات (أسهم جزئية) بدلاً من الملكية المباشرة للأصل الأساسي.

كيفية اختيار بورصة عملات رقمية في ليتوانيا

يتطلب اختيار بورصة عملات رقمية رائدة في ليتوانيا لعام 2026 فهمًا للوائح الحالية. بعد التنفيذ الكامل للوائح MiCA الخاصة بالاتحاد الأوروبي، تحول المشهد من نظام تسجيل بسيط إلى إطار ترخيص صارم على مستوى المؤسسات.

لضمان استثماراتك وتجربة تداول سلسة، اتبع هذا الدليل المتخصص لتحديد منصة متوافقة وعالية الأداء.

الخطوة 1: التحقق من ترخيص CASP والامتثال لمعايير MiCA

العامل الأكثر أهمية في عام 2026 هو ضمان حصول البورصة على ترخيص مزود خدمات الأصول المشفرة (CASP) الصادر عن بنك ليتوانيا أو أي هيئة تنظيمية أخرى في المنطقة الاقتصادية الأوروبية. لم يعد هذا الترخيص اختياريًا؛ بل أصبح مطلبًا قانونيًا يضمن استيفاء المنصة للمعايير الأوروبية الخاصة بكفاية رأس المال وحماية المستهلك ونزاهة العمليات.

• السجل العام: قم دائمًا بمقارنة اسم المنصة مع القائمة العامة للمشاركين المعتمدين في السوق المالية الصادرة عن بنك ليتوانيا.
• حقوق جواز السفر: يمكن لبورصة ليتوانية مرخصة أن "تنقل" خدماتها بشكل قانوني عبر الاتحاد الأوروبي بأكمله، مما يوفر لك طبقة من الحماية القانونية عبر الحدود.

الخطوة 2: تقييم طرق الإيداع باليورو (EUR)

بالنسبة للمقيمين في ليتوانيا، فإن القدرة على تحويل اليورو إلى داخل وخارج البورصة دون أي عوائق أمر ضروري. ليتوانيا هي رائدة في شبكة SEPA Instant، ويجب أن تعكس البورصة التي تختارها ذلك.

• الدعم الفوري من SEPA: ابحث عن المنصات التي تدعم الإيداعات والسحوبات شبه الفورية من البنوك المحلية، مثل Revolut Bank UAB و Swedbank AB و AB SEB bankas و Artea Bankas.
• أرقام IBAN المحلية: تتعاون بعض البورصات الرائدة مع مؤسسات النقود الإلكترونية الليتوانية (EMI) لتزويد المستخدمين بأرقام IBAN شخصية، مما يجعل التحويلات بسيطة مثل الدفع المصرفي المحلي القياسي.

الخطوة 3: تقييم التدابير الأمنية

لا يقتصر قياس مستوى الأمان على المصادقة الثنائية فقط. بموجب قانون المرونة التشغيلية الرقمية (DORA)، يجب على البورصات الليتوانية إثبات قدرتها على تحمل جميع أنواع الاضطرابات المتعلقة بتكنولوجيا المعلومات والاتصالات والاستجابة لها والتعافي منها.

• إثبات الاحتياطيات (PoR): إعطاء الأولوية للبورصات التي تقدم أدلة في الوقت الفعلي وموثقة بواسطة تقنية البلوك تشين على أنها تحتفظ بأصول العملاء بنسبة 1:1.
• نسب التخزين البارد: ضمان حفظ الغالبية العظمى من أموال المستخدمين في وحدات أمان الأجهزة (HSM) الموزعة جغرافياً والتي تظل غير متصلة بالإنترنت.

الخطوة 4: تحليل جدول الرسوم

تجنب المنصات التي تجذب المستخدمين بادعاءات "بدون رسوم"، لأنها غالبًا ما تخفي التكاليف في الفارق السعري. يجب أن توفر البورصة الشفافة في عام 2026 تفصيلاً واضحًا لما يلي:

1. رسوم الصانع/المأخذ: عادةً ما تقدم البورصات الاحترافية هيكل رسوم متدرج (يبدأ غالبًا من 0.1٪ أو أقل) بناءً على حجم تداولك خلال 30 يومًا.
2. رسوم السحب الإضافية: تحقق من رسوم السحب الثابتة باليورو إلى حسابات SEPA، والتي يجب أن تكون ضئيلة (غالبًا أقل من 1 يورو) في السوق التنافسية الحالية.
3. تحويل العملات: إذا كنت تتداول أزواجًا أخرى غير BTC/EUR، فتأكد من أن المنصة لا تفرض "رسوم صرف عملات" خفية على التحويل بين الأصول الرقمية.

الخطوة 5: الإبلاغ الضريبي والتوافق مع VMI

أصبحت مصلحة الضرائب الليتوانية (VMI) أكثر تطوراً في عام 2026. بموجب توجيه DAC8، أصبح على البورصات الآن الإبلاغ عن بيانات المعاملات إلى السلطات الضريبية تلقائياً.

• أدوات تصدير الضرائب: اختر منصة توفر تقارير ضريبية محلية متوافقة مع معايير المحاسبة الليتوانية. سيوفر لك ذلك وقتًا كبيرًا ويقلل من المخاطر القانونية خلال موسم الضرائب السنوي.
• دعم العملاء: على الرغم من شعبية المنصات العالمية، أعط الأولوية لتلك التي تقدم دعمًا محليًا باللغة الليتوانية أو باللغة الإنجليزية الفنية عالية المستوى للمساعدة في الاستفسارات المصرفية أو التنظيمية المحلية المحددة.

تنظيم العملات المشفرة والبيتكوين في ليتوانيا

تجاوزت ليتوانيا النظام السابق القائم على التسجيل، وتطبق الآن لائحة الاتحاد الأوروبي بشأن أسواق الأصول المشفرة (MiCA)، التي يشرف عليها بنك ليتوانيا ودائرة التحقيق في الجرائم المالية. 

يضمن هذا التغيير التنظيمي أن كل مزود خدمات الأصول الافتراضية (VASP) يعمل داخل الحدود يفي بالمعايير المؤسسية للأمن والشفافية وحماية المستهلك.

المعيار الجديد للترخيص

اعتبارًا من 1 يناير 2026، انتهى عصر التسجيل البسيط. يجب على جميع الكيانات المشفرة الآن الحصول على ترخيص رسمي لمزود خدمات الأصول المشفرة (CASP). هذا الترخيص "قابل للتداول"، مما يسمح للشركات الخاضعة للتنظيم بتقديم خدماتها في جميع أنحاء المنطقة الاقتصادية الأوروبية (EEA).

يعمل بنك ليتوانيا كحارس رئيسي، حيث يقوم بفحص الشركات للتأكد من مرونتها التشغيلية ونزاهتها المهنية.

متطلبات الامتثال للبورصة

للعمل بشكل قانوني في سوق 2026، يجب على شركات العملات المشفرة تلبية عدة متطلبات صارمة:

• الحد الأدنى لرأس المال: يتعين على الشركات الحفاظ على حد أدنى لرأس المال يتراوح بين 50,000 يورو و 150,000 يورو، اعتمادًا على مدى تعقيد الخدمات المقدمة (مثل عمليات الحفظ أو التبادل).
• المواد المحلية: يجب على كل كيان مرخص له تعيين مقيم دائم في ليتوانيا كمسؤول مخصص لمكافحة غسل الأموال (AML). وهذا يضمن وجود خط مباشر للمساءلة بين الشركة والجهات التنظيمية المحلية.
• فصل الأصول: لحماية المستخدمين، يجب على المنصات فصل أموال العملاء بشكل صارم عن أصول الشركة، مما يمنع إساءة استخدام ودائع العملاء لتغطية النفقات التشغيلية.

مكافحة غسل الأموال و"قاعدة السفر"

لا تزال ليتوانيا واحدة من أكثر الولايات القضائية صرامة فيما يتعلق بمنع الجرائم المالية. سيتم تطبيق لائحة تحويل الأموال (TFR) أو "قاعدة السفر" بشكل كامل في عام 2026. وهذا يتطلب من البورصات جمع وتبادل بيانات الهوية لجميع المعاملات، بغض النظر عن المبلغ.

علاوة على ذلك، بالنسبة للتحويلات التي تتضمن محافظ ذاتية الاستضافة تتجاوز قيمتها 1000 يورو، يجب على المنصات التحقق من ملكية المحفظة لتقليل المخاطر المرتبطة بالمعاملات المجهولة.

كيف تفرض VMI الضرائب على العملات المشفرة؟

في عام 2026، نضج إطار ضرائب العملات المشفرة في ليتوانيا ليصبح نظامًا منظمًا وتدريجيًا يتماشى مع الإصلاحات المالية الأوروبية الأوسع نطاقًا. 

سواء كنت مستثمراً عادياً أو متداولاً محترفاً، تعامل مصلحة الضرائب الحكومية (VMI) الأصول الرقمية على أنها "أصول متداولة"، مما يعني أن الضرائب تُفرض بشكل أساسي عند التخلص من الأصل، سواء كان ذلك عن طريق بيعه مقابل عملة تقليدية، أو استبداله بعملة رقمية أخرى، أو استخدام العملة المشفرة لدفع ثمن السلع والخدمات.

ضريبة الدخل الشخصي (PIT) للأفراد

بالنسبة لمعظم السكان، تصنف أرباح العملات المشفرة على أنها دخل من بيع "ممتلكات أخرى". وقد انتقلت ليتوانيا من نموذج الضريبة الثابتة إلى هيكل ضريبة الدخل الشخصي التصاعدي في عام 2026.

• الحد الأدنى المعفى من الضرائب: تتمتع بخصم سنوي معفى من الضرائب بقيمة 2500 يورو على الأرباح الصافية من بيع الأصول غير القابلة للتسجيل، بما في ذلك العملات المشفرة. فقط المكاسب التي تتجاوز هذا المبلغ تخضع للضريبة.
• المعدلات التصاعدية: بمجرد تجاوز الحد الأدنى، يتم فرض ضريبة على إجمالي دخلك السنوي (بالجمع بين أرباح العملات المشفرة والدخل غير المتعلق بالعمل) بنسبة:
  
  • 20٪ للدخل الذي يصل إلى 36 متوسط الرواتب الشهرية (VDU) (حوالي 83,000 يورو).
  • 25٪ للدخل بين 36 و 60 VDU.
  • 32٪ للدخل الذي يتجاوز 60 VDU.

التداول الاحترافي مقابل المكاسب غير المتكررة

إذا كانت أنشطتك في مجال العملات المشفرة تتميز بـ "الاستمرارية والاستقلالية والهدف لتحقيق منفعة اقتصادية"، فقد تصنفها VMI على أنها نشاط فردي. في هذه الحالة:

• يمكنك اختيار خصم النفقات الفعلية الموثقة أو نسبة ثابتة قدرها 30٪ من دخلك كنفقات دون تقديم إيصالات.
• ثم يخضع الربح الخاضع للضريبة لضريبة الدخل الشخصي (تصل إلى 20٪ للنشاط الفردي) بالإضافة إلى اشتراكات الضمان الاجتماعي الإلزامية (VSD) والتأمين الصحي (PSD)، مما قد يؤدي إلى زيادة كبيرة في معدل الضريبة الفعلي.

ضريبة الشركات (CIT)

بالنسبة للشركات العاملة في مجال العملات المشفرة، يشهد عام 2026 زيادة طفيفة في معدلات ضريبة الدخل على الشركات (CIT) لتعزيز صندوق الدفاع الوطني:

• المعدل القياسي: ارتفع إلى 17٪ (من 16٪).
• معدل الضريبة على الشركات الصغيرة: الشركات التي يقل عدد موظفيها عن 10 موظفين ويقل حجم مبيعاتها السنوية عن 300,000 يورو مؤهلة للحصول على معدل ضريبة مخفض بنسبة 7% (بدلاً من 6%).
• ضريبة القيمة المضافة: تظل خدمات تبادل العملات المشفرة بالعملات التقليدية معفاة من ضريبة القيمة المضافة وفقًا لأحكام المحاكم على مستوى الاتحاد الأوروبي، على الرغم من أن ضريبة القيمة المضافة القياسية البالغة 21٪ تنطبق على الأجهزة أو الخدمات المشفرة غير المالية.

بموجب توجيه DAC8 وإطار عمل الإبلاغ عن الأصول المشفرة (CARF)، أصبح على البورصات ومقدمي الخدمات الآن التزام قانوني بجمع بيانات معاملاتك وإبلاغ السلطات بها.

اعتماد العملات الرقمية في ليتوانيا

مع اقتراب عام 2026، يتميز اعتماد الأصول الرقمية في ليتوانيا بالتحول من التداول المضارب إلى الاستخدام المالي المتكامل، مدعومًا ببنية تحتية ناضجة ومستويات عالية من المعرفة الرقمية بين السكان.

وفقًا لـ Statista Market Insights، يستمر قطاع العملات المشفرة في ليتوانيا في التوسع. بعد ارتفاع كبير في الإيرادات بنسبة 19.6٪ في عام 2025، من المتوقع أن يصل السوق إلى قيمة إجمالية تبلغ 12.3 مليون دولار بحلول نهاية عام 2026.

الديموغرافيا المستخدم

تشهد ليتوانيا مشاركة جزء كبير من سكانها في الأصول الرقمية. يمثل الانتقال إلى عام 2026 علامة فارقة في مشاركة المستخدمين:

• إجمالي قاعدة المستخدمين: من المتوقع أن يصل عدد مستخدمي العملات المشفرة النشطين إلى ما يقرب من 239,000 بحلول نهاية عام 2026.
• معدل الانتشار: من معدل انتشار بلغ 7.87٪ في عام 2025، يتوسع السوق ليصل إلى 8.54٪ من إجمالي السكان في عام 2026.

كيفية شراء البيتكوين في ليتوانيا

أصبح الحصول على البيتكوين في ليتوانيا عملية آمنة للغاية ومبسطة في عام 2026، وذلك بفضل الدور الرائد الذي تلعبه البلاد في تنفيذ لوائح MiCA. فيما يلي دليل شامل لشراء البيتكوين من خلال قنوات متوافقة وموثوقة.

1. اختر منصة مرخصة من MiCA: خطوتك الأولى هي اختيار CASP مرخصة للعمل من قبل MiCA. في عام 2026، يتم تحديد السوق من خلال البورصات العالمية مثل Bybit و Binance و Kraken أو الخيارات المحلية مثل Bitpanda و Uphold.
2. إكمال التحقق المعزز من الهوية (KYC): بموجب الإطار التنظيمي الحالي، تعتبر إجراءات "اعرف عميلك" (KYC) إلزامية لجميع المستخدمين. بعد التسجيل باستخدام بريدك الإلكتروني، ستحتاج إلى تقديم بطاقة هوية صادرة عن الحكومة وإثبات إقامة.
3. قم بتمويل حسابك باليورو (EUR): إن مكانة ليتوانيا كمركز SEPA تجعل تمويل حسابك فعالاً للغاية. لديك عدة خيارات، بما في ذلك SEPA وبطاقات الائتمان أو الخصم وخيارات الدفع عبر الهاتف المحمول مثل Apple Pay.
4. تنفيذ عملية شراء البيتكوين: بمجرد تأكيد رصيدك باليورو، انتقل إلى واجهة التداول. يمكنك الاختيار بين طريقتين أساسيتين، الشراء الفوري والتداول الفوري.

بالنسبة للممتلكات الكبيرة، يوصى بشدة بنقل البيتكوين من البورصة إلى محفظة أجهزة. من خلال الاحتفاظ بمفاتيحك الخاصة، فإنك تقضي على مخاطر التبادل وتضمن بقاء ثروتك الرقمية تحت سيطرتك الشخصية بالكامل.

افكار اخيرة

يتطلب التعامل مع سوق العملات المشفرة في ليتوانيا في عام 2026 إعطاء الأولوية للامتثال التنظيمي والموثوقية التقنية على حساب سهولة الاستخدام البسيطة. 

مع تشديد بنك ليتوانيا لرقابته من خلال إطار عمل MiCA، فإن الاستراتيجية الأكثر فعالية للمستثمرين المحليين هي استخدام البورصات التي توفر تكاملاً فوريًا مع SEPA وأدوات قوية لإعداد التقارير الضريبية. 

سواء كنت تستفيد من التداول الاجتماعي في eToro، أو السيولة عالية الأداء في Bybit، أو الأمان المؤسسي في Kraken، تأكد دائمًا من أن المنصة التي اخترتها تحمل ترخيص CASP صالحًا.